قائمة التدفقات النقدية الموحدة

(جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم يذكر خلاف ذلك)

إيضاح للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر
٢٠٢٤ ٢٠٢٣
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية
الربح قبل الزكاة والضريبة من العمليات المستمرة ٢,٠٤٦,٧٩٥ ١,٨٣٢,١٠٨
الربح قبل الزكاة والضريبة من العمليات غير المستمرة ‑ (٧,٠٢٧)
التعديلات لـ:
الاستهلاك والإطفاء ٥.٣, ٦.٢ ٥٢٢,٩٥٨ ٤٦٣,١٤١
المصروفات التمويلية ٣٢ ١,٣٤٥,١٠٩ ١,٤٧٤,٩٠٣
الربح غير المحقق من صرف العملات الأجنبية ٣١ ٣,٣٠٢ (١٥,٥١٠)
الحصة في نتائج الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية، بعد خصم الزكاة والضريبة ٧,١ (٦٩٤,١٦٣) (٢٣٧,٨٠٤)
مصروف مكافأة نهاية الخدمة للموظفين ١٧,١ ٧١,١١٩ ٥١,٧١٢
القيمة العادلة لتحوطات التدفقات النقدية المُعاد توزيعها إلى الربح أو الخسارة (١٥٧,١٢٤) ٢٧٦
المخصصات ١٥٦,٧٨٧ ٧٣,٥٣٩
مخصص خطة حوافز طويلة الأجل ٢٤.٣, ٢٧ ٨٢,٣٠٢ ٣٦,١٠٠
الخسارة من استبعاد الممتلكات والآلات والمعدات (١٠,١٧٢) (٥,٨٢٣)
الربح من إنهاء أدوات التحوط ٢٩ (١٥,٤٩١) ‑
خسارة الانخفاض في القيمة المتعلقة بالممتلكات والآلات والمعدات والشهرة ٣٠,١ (٩١,٠٧٣) ‑
الربح المثبت بسبب فقدان السيطرة على شركة تابعة ٣٤,٢ (٤٠١,٧٠١) (٣,٣٩٨)
تكلفة التطوير والمخصص والشطب، بعد خصم الرد ١١,٣ ٢٢٢,٨٤٤ ٦٩,٥٨٢
الخسارة من استبعاد شركة مستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية ‑ ٨,٦٢٨
الإيرادات التمويلية من الودائع وقروض المساهمين (٥١٧,٠٠٥) (٤٤١,٤٧٩)
الربح من إعادة قياس المشتقات والخيارات ٢٩ ‑ (٥٤,٤١٢)
٢,٥٦٤,٤٨٧ ٣,٢٤٤,٥٣٦
التغيرات في الموجودات والمطلوبات التشغيلية:
الذمم المدينة والمدفوعات المقدمة والذمم المدينة الأخرى (٤٣٤,٦٠٢) (٥٥٩,٧٢١)
المخزون (١٠٩,٨٩١) (٨٠,٠٩٨)
الذمم الدائنة والمستحقات والمطلوبات الأخرى ٧٥٨,٤٠٢ ٢٠٠,٠٨١
المستحق من الأطراف ذات العلاقة (١٣,٤٢٤) ٢٨٩,٩١٩
المستحق للأطراف ذات العلاقة (٥,٧٤٨) (٦١,٧٤٩)
صافي الاستثمار في عقود الإيجار التمويلي ٧٢٣,٨٦٨ ٣٠٣,٨٣٣
الإيرادات المؤجلة ٣٠,٣٢٠ ٤٩,٠٩٥
صافي النقد الناتج من العمليات ٣,٥١٣,٤١٢ ٣,٣٨٥,٨٩٦
المدفوع من مكافأة نهاية الخدمة للموظفين والحوافز طويلة الأجل ١٧.١, ٢٤.٣ (٥٨,٥٠١) (٦٨,٨٢٠)
الزكاة وضريبة الدخل المدفوعة ٢١,٣ (١٥٢,٦١١) (١٨٣,٥٠٩)
توزيعات الأرباح المستلمة من الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية ٧.١, ١١ ١٧١,٢٣٥ ٢١١,٣٣٢
صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية ٣,٤٧٣,٥٣٥ ٣,٣٤٤,٨٩٩
التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية
الإضافات إلى الممتلكات والآلات والمعدات والموجودات غير الملموسة (٣,٢٨٦,٩٣٥) (٣,٦٨٢,٠٠٨)
التمويل فيما يتعلق بأنشطة الإنشاءات (١,٠٨٧,١٩٢) ‑
المتحصلات من استبعاد الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية، بعد خصم تكلفة المعاملة ‑ ٧٤,٠١٩
المتحصلات من استبعاد الممتلكات والآلات والمعدات ١٦,٠٦٩ ٥٨,١٤٧
الاستثمارات في شركات مستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية (١,٤٠٦,١٦٥) (٣,٣٥٩,٠١٨)
الإيرادات التمويلية من الودائع ٣١٧,٢٧١ ٢٣١,٤٣٤
الودائع قصيرة الأجل ذات فترات الاستحقاق الأصلية لأكثر من ثلاثة أشهر ١٣ ٩٣٦,٩٩١ (١,٠١٧,٧٩٣)
النقد غير الموحد بسبب فقدان السيطرة (٣١٣,٠٥٠) (٧١٣,١٩٨)
الاستحواذ على شركة تابعة بعد خصم النقد المستلم ٥,٤ (٤٤,٧٦١) ‑
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية (٤,٨٦٧,٧٧٢) (٨,٤٠٨,٤١٧)
التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية
المتحصلات من القروض والتسهيلات التمويلية، بعد خصم تكلفة المعاملة ٢,٢٨٣,٧٧٢ ٦,٦٨٥,١٥٠
المسدد من القروض والتسهيلات التمويلية (١,١٤٦,٩٨٢) (٨٢٧,٩٣٤)
المتحصلات من الاستبعاد الجزئي لشركة تابعة دون فقدان السيطرة ١٥,٢ ٨٣٥,١٢١ ‑
شراء أسهم الخزينة ٢٤,٣ (١١٨,٠٠٠) ‑
المتحصلات من إنهاء أدوات التحوط ٣٤٣,٤٢٣ ‑
المصروفات التمويلية المدفوعة (١,٢٩٤,٣٨٨) (١,٥٧٥,٣١٠)
توزيعات الأرباح المدفوعة ١٤,٣ (٤٥٠,٣٠٧) (٧٠٥,٩٩٢)
المساهمات الرأسمالية والتعديلات الأخرى على حقوق الملكية غير المسيطرة ١١,٤٤٣ ١٨٢,٢٠٩
صافي الزيادة في النقد الناتج من الأنشطة التمويلية ٤٦٤,٠٨٢ ٣,٧٥٨,١٢٣
صافي (النقص) في النقد وما في حكمه خلال السنة (٩٣٠,١٥٥) (١,٣٠٥,٣٩٥)
النقد وما في حكمه في بداية السنة ٤,٧٤٠,٩٤١ ٦,١٥٤,٥٢٤
النقد وما في حكمه المتعلق بالموجودات المصنفة كمحتفظ بها لغرض البيع ‑ (١٠٠,٢٨١)
صافي فرق تحويل العملات الأجنبية (٧,٧٩١) (٧,٩٠٧)
النقد وما في حكمه في نهاية السنة ١٢ ٣,٨٠٢,٩٩٥ ٤,٧٤٠,٩٤١

تعتبر الإيضاحات المرفقة من ١ إلى ٤١ جزءاً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.