المزيد من الإفصاحات

الإقرارات المستندة إلى لائحة حوكمة الشركات

أحكام لائحة حوكمة الشركات غير المطبقة

نفذت الشركة جميع الأحكام الإلزامية الواردة في لائحة حوكمة الشركات الصادرة عن هيئة السوق المالية، باستثناء الأحكام الواردة أدناه.

الإقرارات المتعلقة بالأحكام غير المنطبقة التي يتوجب الإفصاح عنها موجب المادة ٨٧ من لائحة حوكمة الشركات:

يعلن مجلس إدارة الشركة ما يلي:

• المادة ٨٧ (٩): لا توجد عقوبات، أو جزاءات، أو تدابير احترازية، أو قيد احتياطي مفروض على الشركة من الهيئة أو من أي جهة إشرافية أو تنظيمية أو قضائية.
• المادة ٨٧ (١٢): لا توجد أي توصيات من لجنة المراجعة يوجد تعارض بينها وبين قرارات مجلس الإدارة، أو رفض المجلس الأخذ بها بشأن تعيين مراجع حسابات الشركة وعزله وتحديد اتعابه وتقييم أدائه أو تعيين المراجع الداخلي، ومسوغات تلك التوصيات وأسباب عدم الأخذ بها.
• المادة ٨٧ (٢١): لا يوجد أي اختلاف عن معايير المحاسبة المعتمدة من الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين
• المادة ٨٧ (٢٥): لا توجد اي مصلحة في فئة الأسهم ذات الأحقية في التصويت تعود لأشخاص (عدا أعضاء مجلس إدارة الشركة وكبار التنفيذيين وأقرباءهم) أبلغوا الشركة بتلك الحقوق بموجب المادة (٦٧) من قواعد طرح الأوراق المالية والالتزامات المستمرة
• المادة ٨٧ (٢٦): لا توجد مصلحة وأوراق مالية تعاقدية وحقوق اكتتاب تعود لأعضاء مجلس إدارة الشركة وكبار التنفيذيين وأقربائهم في أسهم أو أدوات دين الشركة أو أي من شركاتها التابعة
• المادة ٨٧ (٢٨): لا توجد أدوات دين قابلة للتحويل، أو أوراق مالية تعاقدية، أو مذكرات حق اكتتاب، أو حقوق مشابهة اصدرتها، أو منحتها الشركة خلال السنة المالية ٢٠٢٤.
• المادة ٨٧ (٢٩): لا توجد حقوق تحويل أو اكتتاب بموجب أدوات دين قابلة للتحويل، أو أوراق مالية تعاقدية، أو مذكرات حق اكتتاب، أو حقوق مشابهة أصدرتها أو منحتها الشركة.
• المادة ٨٧ (٣٠): لا توجد أي عمليات استرداد أو شراء أو إلغاء من جانب الشركة لأي أدوات دين قابلة للاسترداد.
• المادة ٨٧ (٣٥): لا توجد أي ترتيبات أو اتفاق تنازل بموجبه أحد أعضاء مجلس إدارة الشركة أو أحد كبار المسؤولين التنفيذيين في الشركة عن أي مكافآت
• المادة ٨٧ (٣٦): لا توجد ترتيبات أو اتفاق تنازل بموجبه أحد مساهمي الشركة عن اي حقوق في الأرباح
• المادة ٨٧ (٣٨): لم يتم عمل استثمارات أو إنشاء أي احتياطيات انشئت لصالح موظفي الشركة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤
• المادة ٨٧ (٤٠): لم يتضمن تقرير المراجع الخارجي للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤ أي تحفظات على القوائم المالية للشركة عن السنة المنتهية في ذلك التاريخ.
• المادة ٨٧ (٤١): لم تكن هناك توصية باستبدال المراجع الخارجي قبل نهاية مدته

يعلن مجلس إدارة الشركة ما يلي

• تم إعداد السجلات الحسابية بشكل صحيح؛
• تم إعداد نظام الرقابة الداخلية على أسس سليمة وتم تنفيذه بفاعلية؛
• لا توجد أي شكوك في قدرة الشركة على مواصلة نشاطها

المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة، بما في ذلك تلك المعاملات التي يوجد أو كان فيها مصلحة لأحد أعضاء مجلس الإدارة أو الإدارة التنفيذية أو أي شخص ذي علاقة بأي منهم

تُبرم الشركة عددًا من المعاملات مع الأطراف ذات الصلة لدعم مسار أعمالها المعتاد بما يتماشى مع مجالها وقطاعها. وتكون جميع عقود الأطراف ذات الصلة على أساس تجاري بحت ولا تحتوي على شروط وأحكام تفضيلية.

خلال عام ٢٠٢٤، أبرمت الشركة إجمالي ١١ معاملة مع أطراف ذات صلة و/أو معاملات تمثل تعارض مصالح لأحد أعضاء مجلس إدارة شركة أكوا باور. وتم فحص الوثائق الداعمة لكل معاملة بدقة. وعُرضت جميع معاملات الأطراف ذات الصلة رسميًا على لجنة المراجعة التابعة لمجلس الإدارة لإجراء تقييم شامل ومراجعة لاحقة قبل عرضها على مجلس الإدارة للموافقة عليها.

ومن أجل الحفاظ على الشفافية الكاملة فيما يتعلق بهذه المعاملات، فإن الشركة تدرج هذه المعاملات كما في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤ على النحو المبين أدناه:

الاتفاقيات والمعاملات مع البنك الأهلي السعودي

المعاملة الأولى

الأعمال والعقود المبرمة التي تمت بين الشركة والبنك الأهلي السعودي والتي لعضو مجلس الإدارة الاستاذ/ عبدالله الرويس مصلحة غير مباشرة فيها وهي عبارة عن تسهيلات متعلقة بمشاريع الجولة الرابعة للطاقة المتجددة من صندوق الاستثمارات العامة وتحديدا مشروع حضن بقيمة (١١٠,٢٠٥,٢٦٧,٤٨) دولار أمريكي، ولا يوجد أي شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة.

المعاملة الثانية

الأعمال والعقود المبرمة التي تمت بين الشركة وبنك الرياض والتي لعضو مجلس الإدارة الاستاذ / عمر الماضي مصلحة غير مباشرة فيها وهي عبارة عن تسهيلات متعلقة بمشاريع الجولة الرابعة للطاقة المتجددة من صندوق الاستثمارات العامة (تحديدًا للمشاريع "حضن" و"المويه" و"الخشيبي") بقيمة (٤٤٠,٠١٨,٤٨٣,١٣) دولار أمريكي. ولا يوجد أي شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود.

المعاملة الثالثة

الأعمال والعقود المبرمة التي تمت بين الشركة والبنك الأهلي السعودي وبنك الرياض والتي لعضوي مجلس الإدارة الاستاذ/ عبدالله الرويس والاستاذ/ عمر الماضي على التوالي، مصلحة غير مباشرة فيها وهي عبارة عن تقديم ضمان لمشروع طيبة ١ بمبلغ (٢٤,٣٩٠,٩١٤) دولار أمريكي لجهات تمويلية من ضمنها البنك الأهلي السعودي وبنك الرياض. ولايوجد أي شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة.

المعاملة الرابعة

الأعمال والعقود المبرمة التي تمت بين الشركة والبنك الأهلي السعودي وبنك الرياض والتي لعضوي مجلس الإدارة الاستاذ/ عبدالله الرويس والاستاذ/ عمر الماضي على التوالي، مصلحة غير مباشرة فيها وهي عبارة عن تقديم ضمان لمشروع القصيم ١ بمبلغ (٢٤,٦٩٥,٠٧٢) دولار أمريكي لجهات تمويلية من ضمنها البنك الأهلي السعودي وبنك الرياض. ولايوجد أي شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة.

الاتفاقيات والمعاملات مع شركة الأهلي المالية

المعاملة الخامسة

الأعمال والعقود المبرمة بين الشركة وشركة الأهلي المالية والتي لعضو مجلس الإدارة الاستاذ/ عبدالله العبد الجبار مصلحة غير مباشرة فيها وهي عبارة عن تقديم خدمات مستشار مالي وخدمات أخرى لإصدار حقوق الأولوية وخدمات التغطية، ومبلغ يدفع وفقاُ لتقدير الشركة في حال نجاح الطرح، علما أن مجموع هذه المبالغ لايتجاوز (١٠.٠٠٠.٠٠٠) ١. ولا توجد شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود..

الاتفاقيات والمعاملات مع مركز الحوكمة

المعاملة السادسة

الأعمال والعقود المبرمة بين الشركة ومركز الحوكمة وهي عبارة عن تدريب أعضاء مجلس إدارة الشركات التابعة بمبلغ (٣,٢٥٠) ١. ولا توجد شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة

المعاملة السابعة

الأعمال والعقود المبرمة بين الشركة ومركز الحوكمة وهي عبارة عن تدريب ٢ من أعضاء فريق سكرتارية مجلس الإدارة بمبلغ وقدره (٢٨,٧٥٠) ريال. ولا توجد شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة

الاتفاقيات والمعاملات مع الشركة السعودية للكهرباء

المعاملة الثامنة

الأعمال والعقود المبرمة بين الشركة والشركة السعودية للكهرباء وهي عبارة عن توقيع اتفاقية شراء الطاقة من قبل الشركتين مع الشركة السعودية لشراء الطاقة ، بمبلغ (١٥,٠٠٠,٠٠٠,٠٠٠) ١ يتعلق بمحطتي توليد طاقة تعملان بتوربينات الغاز ذات الدورة المركبة الكبيرة، وهما رماح ‑١ والنعيرية ‑١.، ولا توجد شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة

المعاملة التاسعة

الأعمال والعقود المبرمة بين الشركة والشركة السعودية للكهرباء وهي عبارة عن توقيع اتفاقية شراكة مع الشركة السعودية للكهرباء لمشروعي طيبة ١ والقصيم ١، ولا توجد شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة

الاتفاقيات والمعاملات مع شركة بديل

المعاملة العاشرة

الأعمال والعقود المبرمة بين الشركة وشركة بديل وهي عبارة عن توقيع اتفاقية شراء الطاقة من قبل الشركتين مع الشركة السعودية لشراء الطاقة لمشاريع حضن والمويه والخشيبي، بمبلغ (١٢,٣٠٠,٠٠٠,٠٠٠) ١، ولا توجد شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة

الاتفاقيات والمعاملات مع مجموعة السعودية

المعاملة الحادية عشرة

الأعمال والعقود المبرمة بين الشركة ومجموعة السعودية والتي لنائب رئيس مجلس الإدارة الاستاذ/ رعد السعدي وعضو مجلس الإدارة الاستاذ/ أحمد الحقباني مصلحة غير مباشرة فيها وهي عبارة عن توقيع مذكرة تفاهم غير ملزمة لبحث توفير وقود طيران مستدام في المملكة العربية السعودية، ولا توجد شروط تفضيلية في هذه الأعمال والعقود. تعتبر هذه الأعمال والعقود تعاملات مع طرف ذي علاقة.

المصالح المنافسة

لم يتم الإبلاغ عن أي مصلحة منافسة خلال عام ٢٠٢٤.

المساهمون

الملكية

كما في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤، قامت الشركة بإصدار أسهمها براس مال مدفوع قدره ٧,٣٢٥,٦١٩,٢٨٠ ريالاً سعودياً يتكون من ٧٣٢,٥٦١,٩٢٨ سهما بقيمة اسمية وقدرها ١٠ ريالات سعودية للسهم الواحد. وفيما يلي المساهمون الكبار في الشركة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤ والذين يمتلكون ٥٪ أو أكثر من الأسهم المطروحة:

ملكية أعضاء مجلس الإدارة وكبار التنفيذيين

فيما يلي أسماء مالكي أسهم الشركة من أعضاء مجلس الإدارة وكبار التنفيذيين كما في ٣١ ديسمبر٢٠٢٤ واي تغييرات على حيازتها خلال عام ٢٠٢٤. ولم تكن هناك ترتيبات تنازل بموجبها أي من أعضاء المجلس عن أي مكافآت للرواتب.

أسهم الخزينة

يبلغ عدد أسهم الخزينة كما في تاريخ ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤ (٣٥٤,٥٦٧) سهماً، وهي مخصصة بالكامل لبرنامج حوافز أسهم الموظفين طويلة الأجل.

اجتماعات الجمعية العامة

عقدت الشركة اجتماعًا واحدًا (١) للجمعية العامة خلال عام ٢٠٢٤. حضر جميع الاجتماعات رئيس مجلس الإدارة وأعضاء مجلس الإدارة المُشار إليهم في الجدول أدناه.

أداء سعر السهم خلال عام ٢٠٢٤

سياسة الأرباح

وفقا لأحكام المادة ٩ (ج) من لائحة حوكمة الشركات، يكتسب كل مساهم الحقوق المرتبطة بأسهم الشركة، بما في ذلك الحق في الحصول على جزء من الأرباح المعلنة. ويرفع مجلس الإدارة توصياته بشأن توزيعات الأرباح وقيمتها قبل الموافقة عليها من قبل المساهمين في الجمعية العامة. كما أن الشركة ليست ملزمة توزيعات الأرباح، وكل قرار في هذا الشأن يعتمد على مجموعة من العوامل، منها أرباح الشركة التاريخية والمتوقعة والتدفقات النقدية والتمويل ومتطلبات رأس المال والسوق والظروف الاقتصادية العامة والوضع الزكوي للشركة، فضلا عن الاعتبارات القانونية والتنظيمية. ويخضع توزيع أرباح الأسهم للقيود المنصوص عليها في اتفاقيات التمويل وفى أي اتفاقيات مشاريع أخرى تكون الشركة طرفا فيها من وقت لآخر (مع ملاحظة أنه كما في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤، لا توجد قيود على توزيع الأرباح وفقا للاتفاقيات التي ابرمتها الشركة)، بالإضافة إلى بعض القيود الواردة في نظام الشركة الأساس (يرجى زيارة موقع الشركة للاطلاع على النظام الأساسي). وفي حال إقرار توزيعات الأرباح فسوف يتم دفعها بالريال السعودي.

وفقا لأحكام المادة (٥١) من النظام الأساسي للشركة، يتم تخصيص صافي أرباح الشركة السنوية بعد خصم جميع المصاريف العامة والتكاليف الأخرى، وبعد تجنيب الاحتياطيات اللازمة لتغطية خسائر الاستثمار والالتزامات، حسبما يراه المجلس ضروريا، على النحو التالي:

• يتم احتساب مبالغ الزكاة المستحقة على المساهمين ودفعها من قبل الشركة إلى الجهات المختصة؛
• بعد استقطاع الزكاة، يتم تجنيب نسبة ١٠٪ للاحتياطي النظامي، بشرط أن توقف الجمعية العامة هذا التخصيص بمجرد وصول الاحتياطي النظامي إلى ٣٠٪ من رأس مال الشركة المدفوع؛
• يجوز للجمعية العامة، بناء على توصية من مجلس الإدارة، تجنيب ١٪ من صافي الأرباح للاحتياطي أو الاحتياطيات الاختيارية للشركة التي يتم إنشاؤها لأغراض محددة؛
• يجوز للجمعية العامة إنشاء احتياطيات أخرى شريطة أن يكون ذلك في مصلحة الشركة أو تضمن بالقدر الممكن توزيع أرباح ثابتة على المساهمين. ويجوز للجمعية العامة أيضا تجنيب بعض المبالغ لأنشاء أو المساهمة في انشاء مؤسسات اجتماعية لموظفي الشركة
• بعد إجراء ما سبق ذكره أعلاه، يتم توزيع أرباح على المساهمين بمبلغ لا يقل عن ١٪ من رأس مال الشركة المدفوع. كما يجوز للجمعية العامة توزيع أرباح إضافية بناء على توصية من مجلس الإدارة
• في حال تعرضت الشركة لخسائر، فيجوز أن يتم ترحيل هذه الخسائر الى السنة المالية التالية، ولا يتم توزيع اي أرباح حتى يتم استرداد الخسائر بالكامل

في ٢٨ فبراير ٢٠٢٤، أوصى مجلس الإدارة الى الجمعية العامة بتوزيع أرباح نقدية بقيمة ٠,٤٥ ١ لكل سهم وأرباح غير نقدية تعادل سهم واحد لكل ٥٠٠ سهم مملوك. راعى التوزيع المختلط موقف الشركة في تحسين استخدامها النقدي لتحقيق النمو مع الالتزام أيضًا بسياسة التوزيع المعلنة خلال الاكتتاب العام بشأن معدل النمو السنوي للتوزيعات لتبلغ نسبته ٦‑٩٪ بين عامي ٢٠٢١ و٢٠٢٣، حيث كانت القيمة الإجمالية المحتسبة للتوزيعات النقدية وغير النقدية لعام ٢٠٢٣ أعلى من الوارد في المبادئ التوجيهية للاكتتاب العام. وتمت الموافقة على توزيعات الأرباح وأسهم المنحة المقترحة من قبل المساهمين في اجتماع الجمعية العامة المنعقد في ٢٩ أبريل ٢٠٢٤. وتم إيداع أسهم المنحة في ٢ مايو ٢٠٢٤، وتم دفع توزيعات الأرباح في ١٣ مايو ٢٠٢٤.

يتضمن الجدول أدناه ملخصًا لتوزيعات الأرباح النقدية التي أعلنت عنها الشركة خلال السنوات المالية المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢١ و٢٠٢٢ و٢٠٢٣ إلى جانب نسبة توزيعات الأرباح إلى صافي الربح العائد إلى حملة الأسهم في الشركة الأم:

عدد المرات التي طلبت فيها الشركة سجلات المساهمين في عام ٢٠٢٤

وصف للنطاق الرئيسي لأعمال الشركة والشركات التابعة لها.

ركة أكوا باور ("الشركة" أو "أكوا باور" أو "المجموعة")، شركة مساهمة سعودية تأسست بموجب القرار الوزاري رقم ٢١٥ وتاريخ ٢ رجب ١٤٢٩ هـ (الموافق ٠٥ يوليو ٢٠٠٨)، ومسجلة في الرياض، المملكة العربية السعودية، في السجل التجاري رقم ١٠١٠٢٥٣٣٩٢ بتاريخ ١ ٠ رجب ١٤٢٩ هـ (الموافق ١٣ يوليو ٢٠٠٨). يقع المقر الرئيسي للشركة في المخرج ٨، الدائري الشرقي، حي قرطبة، ص.ب.٢٢٦١٦، الرياض ١١٤١٦، المملكة العربية السعودية.

تتمثل الأنشطة الرئيسية للشركة في اعمال تطوير واستثمار تشغيل وصيانة محطات توليد الطاقة الكهربائية ومحطات تحلية المياه المالحة ومحطات إنتاج الهيدروجين الأخضر وبيع الطاقة الكهربائية والمياه المحلاة والهيدروجين الأخضر والأمونيا الخضراء لتلبية احتياجات مرافق الدول والشركات من خلال تعهدات شراء طويلة الأجل وفق نماذج عمل الشراكة بين القطاعين العام والخاص في المملكة العربية السعودية وفي كافة أنحاء العالم.

تعمل الشركة وفقًا لنموذج أعمالها القائم على "التطوير والاستثمار والتشغيل والتحسين"، وذلك في إطار استراتيجيتها لتوفير الطاقة والمياه بشكل موثوق ومسؤول بتكلفة منخفضة في المملكة العربية السعودية والأسواق الدولية الأخرى التي تختار "الشركة" العمل فيها. وتعتبر إضافة مشاريع جديدة أو التصرف الجزئي أو الكامل بأعمالها الحالية مسارًا طبيعيًا لأعمال الشركة.

وصف لخطط الشركة وقراراتها المهمّة (بما في ذلك التغييرات الهيكلية وتوسيع عملياتها أو إيقافها) والتوقعات المستقبلية

تلتزم شركة أكوا باور بالطاقة المتجددة والهيدروجين الأخضر، بما يتوافق بشكل وثيق مع رؤية المملكة ٢٠٣٠، وتعمل على تطوير مشاريع متجددة واسعة النطاق، حيث تشكل مصادر الطاقة المتجددة ٥٠,٤٪، كما في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤، من إجمالي قدرة التوليد لديها وتهدف إلى تحقيق ٧٠٪ بحلول عام ٢٠٣٠ وصافي انبعاثات اصفري بحلول عام ٢٠٥٠. وترسِّخ مبادراتها الرائدة، بما في ذلك شركة نيوم للهيدروجين الأخضر، مكانتها كشركة أولى ورائدة عالميًا في مجال الهيدروجين على نطاق المرافق.

تركز الاستراتيجية على الأسواق ذات النمو المرتفع والمدعومة من الحكومات، لا سيما فيالدول النامية، التي تقدم سياسات مُلائمة ووفرة في الموارد ونموًا سكانيًا كبيرًا. ومع تركيز عملياتها التشغيلية بشكل كبير في المملكة العربية السعودية، التي تمثّل ٦١٪ من قدرتها الإنتاجية من الطاقة، تواصل أكوا باور التوسّع في الشرق الأوسط وأفريقيا وآسيا الوسطى وجنوب شرق آسيا والصين. وفي إطار خططها الطموحة للنمو، تهدف الشركة إلى زيادة أصولها لتبلغ ٢٥٠ مليار دولار أمريكي بحلول عام ٢٠٣٠.

يعتمد نهج الشركة على التميّز التقني والتشغيلي، مستفيدةً من أحدث الابتكارات لتحسين أداء الأصول وخفض التكاليف. على سبيل المثال، تمكّنت الشركة من خفض تكاليف تحلية المياه بنسبة ٥٨٪ منذ عام ٢٠٠٩ بفضل التطبيق المبتكَر للتقنيات المتاحة، فضلاً عن التطبيق الفعّال للرقمنة والذكاء الاصطناعي بهدف تعزيز الكفاءة التشغيلية والصيانة الاستباقية، وضمان الاستدامة على المدى الطويل.

تُحسّن أنظمة المراقبة المتقدمة من استخدام الموارد وتُخفف الآثار البيئية. وتضمن هذه الاستراتيجية الشاملة قابلية التوسع والتكيف والتوافق مع أهداف الاستدامة العالمية، بدعم من شراكات حكومية قوية ونماذج تمويل مبتكرة.

المجتمع / المجتمعات المحلية

دعم المحتوى المحلي

تلتزم الشركة بدعم وتنفيذ المحتوى المحلي في جميع أنواع المشاريع اثناء الإنشاء والتشغيل. ويتطلب ذلك إشراك الموردين المحليين وتطوير قدراتهم، وتوظيف وتدريب الكوادر المحلية.

لقد حققت أكوا باور أهداف المحتوى المحلي المطلوبة عبر المشاريع التي قيد الإنشاء في المملكة العربية السعودية وتسعى الشركة جاهدة لمواصلة هذا السجل الحافل في المشاريع التي قيد الإنشاء والتشغيل. تمثل المملكة العربية السعودية ما يقارب من ٦٠٪ من مشاريع إكوا باور النشطة. وتبلغ نسبة المحتوى المحلي المقدرة لشركة اكوا باور في المملكة العربية السعودية في عام ٢٠٢٤ حوالي ٤٥٪. ويغطي ذلك المحتوى المحلي عبر السلع والخدمات والعمالة والتدريب والبحث والتطوير وخفض انبعاثات الكربون في المملكة العربية السعودية. تساهم أكوا باور في المجتمعات التي تعمل فيها من خلال تشجيع وتطوير مقدمي الخدمات المحليين والموردين والكوادر المحلية العاملة وذلك لتحفيز المواهب الوطنية والمساعدة في تطوير مبادرات التحول بالطاقة.

تحفيز الإبداع في المملكة

نحن مستمرون في دعم الإمكانات الكبيرة للشباب السعودي خلق أفكار تقدمية ومستدامة. ولتسليط الضوء على جهود الجيل القادم من المبتكرين، فإن مبادرة "طاقتك بطاقتك" تتضمن برنامج مصمم لاحتضان الأفكار الابتكارية الفائزة وتطويرها، وذلك باستخدام عملية تدريب وتوجيه مخصصة.

في عام ٢٠٢٤، تمت الموافقة على سياسة المسؤولية الاجتماعية للشركة، التي تُرسي الإطار الذي يُمكّن أكوا باور من تعزيز تأثيرها الاجتماعي وتوسيع نطاق بصمتها الاجتماعية من خلال الاستثمار الاجتماعي.

نواصل دعم المجتمعات المحلية من خلال مبادرات متنوعة تتماشى مع مجالات تركيزنا الثلاثة؛ ١. أجيال المستقبل، و٢. مكافحة تغيّر المناخ، و٣. دعم المجتمعات المحلية.

فيما يتعلق بأجيال المستقبل، فقد وقّعت شركة أكوا باور اتفاقية مع بنك التنمية الاجتماعية السعودي لإنشاء محفظة تمويل مستدامة التأثير ضمن برنامج المسؤولية الاجتماعية للشركات التابع لأكوا باور. وتمثل هذه الشراكة نموذجًا مبتكرا لتوجيه مخصصات المسؤولية الاجتماعية لشركة أكوا باور نحو تحقيق تنمية اقتصادية واجتماعية مستدامة. تتضمن الاتفاقية إنشاء برنامج لاحتضان الأعمال وتمويلها مخصص لدعم رواد الأعمال السعوديين في قطاع البيع بالتجزئة لحلول الطاقة الشمسية، مما سيساهم في خلق فرص عمل مستدامة تتماشى مع الأهداف الوطنية لدعم زيادة الاستثمار في الطاقة المتجددة.

وفيما يخص بالتكيّف مع التغير المناخي، وقّعت أكوا باور اتفاقية مع مؤسسة تسريع بحوث وتطوير الشعاب المرجانية (كورداب) بشأن تعزيز الحفاظ على الشعاب المرجانية من خلال البحث والتدريب والتوعية. يشمل ذلك تمويل مشاريع بحثية وإجراء مراجعات شاملة لتوسيع نطاق المعرفة. سينتُج عن هذا التعاون تأسيس أكاديمية المرجان، وهي مشروع مشترك مع أكاديمية الطاقة والمياه (EWA). ستقدم هذه الأكاديمية برامج تعليمية وتدريبية محسّنة للممارسين والسفراء، بما في ذلك جولة تفاعلية لرفع مستوى الوعي العام بأهمية الشعاب المرجانية والتهديدات التي تواجهها. من خلال دعم المبادرات الحالية والجديدة وتوسيع نطاقها، تهدف مؤسسة كورداب إلى المساهمة بشكل كبير في جهود الحفاظ على الشعاب المرجانية وقدرتها على الصمود والتكيف والترميم على مستوى العالم.

أما فيما يخص دعم المجتمعات المحلية، وقّعت أكوا باور اتفاقية مع مؤسسة سقاية الأهلية برعاية وزارة البيئة والمياه والزراعة لضمان الوصول المستدام إلى المياه في المناطق التي تعاني من شح المياه لأكثر من ١٥٠٠ أسرة في وادي حجر، بمحافظة رابغ في منطقة مكة المكرمة.

المساهمة الاجتماعية

لقد زادت المساهمة الاجتماعية لأكوا باور مع نمو الشركة، وذلك ما يبرهن حقيقة مشاركة المجتمعات المحلية في نجاح الشركة.

يُعد مشروع "أكاديمية الطاقة والمياه" الرائد من شركة أكوا باور، وهي أكاديمية تعليمية تأسست بشراكة استراتيجية بين شركة أكوا باور والمؤسسة العامة للتدريب التقني والمهني فريدة لتقديم التدريبً في مجالات الطاقة المتجددة وتحلية المياه للشباب والشابات في المملكة العربية السعودية. ومن اجل ضمان شمولية التعليم لكلا الجنسين فقد قمنا بدعم إنشاء سكن الطالبات، بالإضافة إلى توسيع نطاق ورش العمل لاستيعاب ما يصل إلى ١٥٠٠ طالبة (سنويًا)، وقد حصلت الأكاديمية على ترخيص للعمل لافتتاح فروع دولية من وزارتَي الخارجية والتعليم في السعودية.

وقامت مؤسسة أكوا باور برعاية كلية شيرين في أوزباكستان لتطوير برنامج التحوّل بالشراكة مع أكاديمية الطاقة والمياه (EWA)، مما أدى إلى ترقية المدرسة لتصبح كلية بموجب مرسوم رئاسي، وهو تطوّر كبير لضمان التزام المملكة بتدريب المواهب الوطنية في أوزباكستان.

الإنفاق على المسؤولية الاجتماعية للشركات

خلال عام ٢٠٢٤، ساهمت المجموعة بمبلغ ٢١,٩ مليون ١ في مختلف المبادرات في المملكة العربية السعودية (١٠,٤:٢٠٢٣ مليون ١). بالإضافة إلى ذلك، ساهمت الشركة بمبلغ ١٣,٩ مليون ١ في البلدان المختلفة التي تستثمر وتعمل فيها، بما في ذلك أوزبكستان والمغرب ومصر والأردن وأذربيجان وجنوب أفريقيا والإمارات العربية المتحدة. ويأتي تركيز مساهمتنا الاجتماعية في المقام الأول على ركيزة أجيال المستقبل بنسبة ٥٦٪ من اجمالي الإنفاق على المسؤولية الاجتماعية للشركة.

التشجير في عام ٢٠٢٤

تماشيًا مع مبادرة السعودية الخضراء، شرعت شركة أكوا باور بالشراكة مع وزارة البيئة والمياه والزراعة والمركز الوطني لتنمية الغطاء النباتي ومكافحة التصحر في مبادرة استراتيجية مدتها خمس سنوات لزراعة مليون شجرة في جميع أنحاء المملكة العربية السعودية بحلول عام ٢٠٣٠. ويخدم هذا المسعى الطموح هدفًا مزدوجًا: أولاً، المساهمة بشكل كبير في إصلاح البيئة ومكافحة التصحر، وثانيًا، معادلة انبعاثات الكربون دعمًا لالتزام الشركة الطموح بتحقيق صافي انبعاثات صفري بحلول عام ٢٠٥٠

المخاطر

إطار وسياسة إدارة المخاطر

طورت المجموعة سياسة وإطار عمل قويين لإدارة المخاطر المؤسسية (ERM) بناءً على بيانات تحمل المخاطر المعتمدة من قبل مجلس الإدارة، والتي تتماشى مع المبادئ المحددة في ISO ٣١٠٠٠. تضمن هذه المقاربة الشاملة لإدارة المخاطر التعرف المنهجي، والتقييم، والمعالجة، ومراقبة المخاطر عبر جميع مستويات المنظمة. تجسد سياسة إدارة المخاطر المؤسسية التزام المجموعة بدمج إدارة المخاطر في عمليات صنع القرار الاستراتيجية، والإجراءات التشغيلية، والثقافة المؤسسية.

تقدم سياسة إدارة المخاطر المؤسسية إرشادات وتحدد توجه المجلس بشأن إدارة المخاطر، لدعم تحقيق أهداف المجموعة وحماية الموظفين والأصول، وضمان الاستدامة المالية.

محور إطار إدارة المخاطر المؤسسية هو تحديد أدوار واضحة، ومسؤوليات، وهياكل مساءلة، مما يعزز إدارة فعالة للمخاطر عبر المنظمة. يشمل ذلك تعيين أصحاب المخاطر وإنشاء قنوات اتصال لضمان استجابة سريعة ومنسقة للمخاطر.

تطوير الأعمال

تخضع جميع مشاريع تطوير الأعمال لعملية موافقة مدروسة من قبل لجنة الاستثمار واللجنة التنفيذية. يتم مراجعة المخاطر المرتبطة بالمشاريع، بما في ذلك المخاطر السوقية والتقنية والقانونية والمالية، لضمان تحقيق العائد المطلوب المعدل حسب المخاطر.

يقوم فريق إدارة المخاطر بتقييم المخاطر بشكل مستقل كخطوة إضافية في عملية مراجعة المخاطر. تُلخص المخاطر المتبقية في مصفوفة مع تقديم طرق لتفاديها أو التخفيف منها، وفيما يتعلق بالجوانب الحساسة المرتبطة بالمنافسات والمخاطر ذات الصلة، يتم تقدير جميع المخاطر الرئيسية، حيثما أمكن، من حيث معدلات العائد وتقديمها بشكل رسوم، بما في ذلك الفرص المحتملة أيضًا. يوفر ذلك ضمانًا معقولًا حول ملف المخاطر الخاص بالمشروع ويضمن اتخاذ قرارات مستنيرة من قبل الإدارة واللجنة التنفيذية ومجلس الإدارة. تغطي هذه العملية جميع الاستثمارات (الأراضي الجديدة، الأراضي القائمة والاستحواذات)، والتخارجات والتغييرات على اتفاقيات الشراء، متى ما دعت الحاجة إلى ذلك.

اختيار الشركاء الاستراتيجيين: تتخذ المجموعة دورًا نشطًا في اختيار الشركاء والمقاولين والتقنيات لمشاريعه. يضمن هذا النهج الاستراتيجي الحصول على الحلول المثلى مع تقليل التعرض للمخاطر العامة، سواء المباشرة أو غير المباشرة.

مرحلة البناء والإنشاء

إن النهج الاستراتيجي للمجموعة في إدارة مخاطر البناء يعتمد على التزامها بتطوير منصات استثمارية قابلة للتوسع والحفاظ على محفظة متنوعة تقنيًا وجغرافيًا. ومع استمرار تطور مشهد المخاطر، لا سيما مع وجود عدد كبير من المشاريع قيد الإنشاء حاليًا، فقد نفذت المجموعة إطار عمل شامل لإدارة المخاطر لضمان المرونة والنجاح عبر محفظتها من المشاريع.

يعد تحديد المخاطر المحتملة وتقييمها والتقليل من آثارها بشكل استباقي طوال دورة حياة المشروع جزءًا أساسيًا من هذا النهج. تظل المجموعة متفاعلة بنشاط مع مقاولي الهندسة والمشتريات والبناء (EPC)، حيث تشجع على إجراء تقييمات شاملة للمخاطر التي تقيس التأثيرات المالية، والتأخيرات المحتملة في الجدول الزمني، وقضايا الجودة، والمخاوف الصحية والسلامة، والمخاطر المتعلقة بالسمعة. تتيح هذه العملية التعاونية، جنبًا إلى جنب مع الخبرة المركزية للمجموعة، لفريق الإشراف على البناء الحصول على رؤى حاسمة واتخاذ قرارات حاسمة. من خلال التركيز على هذه العناصر الرئيسية، تعزز المجموعة قدرتها على تنفيذ المشاريع في الوقت المحدد وضمن الميزانية، وفي الوقت ذاته تحافظ على ميزتها التنافسية في مشهد البناء الديناميكي. تضمن هذه الاستراتيجية أن تظل المجموعة مرنة ومهيأة بشكل جيد للاستفادة من الفرص بينما تدير بفعالية التعقيدات الكامنة في محفظتها المتنوعة من المشاريع.

التشغيل

تستخدم المجموعة خبرات مركزية عبر نوماك (شركة تشغيل وصيانة مملوكة بالكامل لأكوا باور) لتحسين تشغيل وصيانة مجموعة أصول المجموعة، التي تتنوع من حيث التقنية والجغرافيا، مما يضمن إدارة فعالة وتخفيف المخاطر المرتبطة بالسلامة التشغيلية وموثوقية الإمدادات.

تُدار المخاطر التعاقدية من خلال آلية فعالة للامتثال التعاقدي والمتابعة. تُدار المخاطر التشغيلية من خلال إجراءات تشغيل وصيانة قوية تشمل المراقبة الرقمية للحالة والتنبؤ. تُدار مخاطر التوريد والأسعار من خلال إدارة سلسلة إمداد عالمية شاملة وفعالة. بالإضافة إلى ذلك، تلعب المجموعة أيضًا دورًا مباشرًا في اختيار الشركاء والمقاولين والتقنيات لمشاريعها لضمان الحل الأمثل للمشروع مع تقليل التعرض الإجمالي (مباشرًا أو غير مباشر) للمخاطر المحددة.

الفروقات الجوهرية بين النتائج التشغيلية بالمقارنة مع نتائج السنة الماضية، بالإضافة للتوقعات التي أعلنت عنها الشركة

المعلومات المالية

فيما يلي معلومات عن إجمالي ديون شركة أكوا باور كما في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤:

التحليل الجغرافي لإيرادات المجموعة من العمليات المستمرة

يُرجى الرجوع إلى الملاحظة رقم ٣٦ في القوائم المالية الموحدة والمدققة للسنة المالية ٢٠٢٤ للشركة. جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية.

أدوات الدين الصادرة عن الشركة والشركات التابعة لها

يُرجى الرجوع إلى الملاحظة رقم ١٦ في القوائم المالية الموحدة والمدققة للسنة المالية ٢٠٢٤ للشركة.

1. في ١٤ يونيو ٢٠٢١، أصدرت المجموعة سندات (صكوك) إسلامية بقيمة ٢,٨٠٠,٠ مليون ١ ، بما يعادل مليون ١ لكل سند (صك)، بدون خصم أو قسط. بالإضافة إلى ذلك، في ٢ فبراير ٢٠٢٣، أكملت المجموعة إصدار صكوك بقيمة ١,٨٠٠ مليون ١ في إطار برنامجها لإصدار الصكوك الذي تبلغ قيمته ٤,٦٠٠ مليون ١. يتضمن إصدار الصكوك عائدا قائمًا على سعر الفائدة بين البنوك السعودية ("سعر الفائدة بين البنوك السعودية") مضافًا إليه هامش ربح محدّد مسبقًا يُدفع ربع سنويًا على أقساط. وسيتم استرداد الصكوك بالقيمة الاسمية عند استحقاقها، أي بعد ٧ سنوات من تاريخ الإصدار، مع خيار شراء (على الشريحة الثانية فقط) يسري مفعوله بعد ٥ سنوات من تاريخ الإصدار.
2. في مايو ٢٠١٧، أصدرت المجموعة (من خلال إحدى شركاتها التابعة، شركة أكوا باور مانيجمينت أند إنفستمنتس ون) سندات برأس مال إجمالي قدره ٨١٤,٠ مليون دولار أمريكي (٣,٠٥٢,٥ مليون ١). تحمل السندات سعر فائدة ثابت بنسبة ٥,٩٥٪ سنويًا، يُستحق سداده على أساس نصف سنوي. يُسدد رأس مال السندات على أقساط نصف سنوية تبدأ من يونيو ٢٠٢١، ويستحق القسط الأخير في ديسمبر ٢٠٣٩. وتكون السندات مضمونة بتدفقات نقدية من بعض المساهمين والشركات التابعة للمجموعة. خلال العام المنتهي في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٢، استحوذت شركة أكوا باور جزئيا على سندات بقيمة ٤٠٠,٧ مليون دولار أمريكي (أي ما يعادل ١,٥٠٢,٧ مليون ١) بسعر مخفّض. حقّقت المجموعة ربحًا قدره ٧٤,٨ مليون ١ خلال السنة المالية المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٢ من عملية إعادة شراء السندات، وذلك بعد خصم الحصة النسبية من التكاليف غير المُستهلكة المتعلقة بإصدار السندات.
3. تم إصدار سندات باسم شركة أكوا باور كابيتال مانيجمينت ("السندات") خلال عام ٢٠٢١ بقيمة اسمية إجمالية تبلغ ١٦٦,٢ مليون دولار أمريكي. تحمل السندات فائدة سنوية بنسبة ٣,٧٪، ويتم سداد أصل الدين على أقساط نصف سنوية بدءًا من ٣١ مايو ٢٠٢١، على أن يكون موعد استحقاق القسط الأخير في ٢٧ مايو ٢٠٤٤. تم إصدار السندات لإعادة تقديم تسهيلات تمويلية طويلة الأجل لإحدى الشركات التابعة للمجموعة، وتمثّلت في مشروع تطوير مياه الشعيبة ٢ ("مشروع تحلية مياه الشعيبة ٢").
4. تم تأمين القروض التي تحصل عليها شركات المشاريع بشكل أساسي بضمان الأصول الأساسية (مثل: المحطات والآلات والمعدات ‑ الملاحظة ٥) من شركات المشروع المعنية، باستثناء القروض المؤجرة للمجموعة والبالغة ٤,٠٤٥,٩ مليون ١ كما في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٤ (٣١ ديسمبر ٢٠٢٣: ٣,٣٤٨,٦ مليون ١).

المبالغ النظامية المدفوعة والمستحقة السداد